Exploitatieplanverschillen

Hoe kunnen we het opstellen van belangrijke plannen het beste ondersteunen, coördineren en aanpakken?

Als Financiën eenmaal het waarom achter prestatieverschillen begrijpt, moet het deze kennis inzetten voor het beoordelen en verbeteren van toekomstige exploitatieplannen. Financiën moet de input en feedback leveren die als leidraad kunnen dienen voor andere bedrijfsgebieden. Omgekeerd moeten deze businessgebieden weer frontlinie- informatie aan Financiën leveren. Deze gecoördineerde actie stelt uw organisatie in staat betere, meer op de werkelijkheid gebaseerde exploitatieplannen te ontwikkelen en uit te proberen die tot betere prestaties leiden.

Via het beslissingsdomein Exploitatieplanverschillen kunt u planningsdoelen stellen en scorecardmaatstaven aanleggen voor Performance Management-factoren als:

  • Verschillen in exploitatie- en overheadkosten (€ en %)
  • Kostprijs/omzetverhouding per product (%
  • Werkelijkheid versus plan (%)
  • Gemiddelde kostprijs per eenheid (€)
  • Distributie-, arbeids-, marketing-, overhead- en productiekosten (€ en %)
  • Omzet per medewerker (€)

U kunt deze doelen en maatstaven met diverse dimensies analyseren en zo de trends en kansen in de informatie vinden:

  • Fiscale maand / fiscaal jaar
  • Grootboekregels
  • Divisie / afdeling
  • Merk- en productlijn

Het gebruik van het beslissingsdomein Exploitatieplanverschillen
U stelt targets die gebaseerd zijn op uw doelen en maatstaven in de Exploitatieplanverschillen. U kunt zien of u goed presteert door te kijken in welke mate u voldoet aan uw doelstellingen. Vervolgens kunt u inzoomen op uw resultaten om meer te weten te komen over de volgende factoren die van invloed zijn op Performance Management:

  • Verschillen in de exploitatiekosten (€ en %): Welke soorten rekeningen hebben de meeste budgetoverschrijdingen opgeleverd?
  • Werkelijkheid versus plan (%): Hebben we onze doelstellingen voor beter voorraadbeheer gerealiseerd?
  • Overheadkosten (€): Hoe verhouden onze productie- en overheadkosten zich ten opzichte van het afgelopen jaar?
 
Page: 1 2 3 4 5 6 7 8