Skandinavisk Motor Company steigert Performance mit Cognos Enterprise Planning
Nur wenige Wirtschaftszweige sind so unbeständig wie die Automobilbranche, die von den geringsten Schwankungen in der Binnenkonjunktur beeinflusst wird. Trotz erheblichen Händlerumsätzen sind die Gewinnmargen sehr niedrig - in der Regel nur zwischen zwei und fünf Prozent. "Da unsere Spannen so gering sind, benötigen wir ein extrem genaues Bild der Gewinnschöpfung", erklärt Jens Kofoed, Business Management Manager bei der Skandinavisk Motor Company A/S, dem dänischen Generalimporteur des Volkswagen Konzerns (VW, Audi und Porsche). "Das ist einer der Gründe, warum wir so viel Zeit für die Auswertung von Ist-Zahlen aufwenden. Und genau deshalb schätzen wir Cognos als effiziente, effektive Performance-Planning-Lösung, die uns ein Höchstmaß an Flexibilität bei Forecasting-Modellen, 'What-if'-Szenarien und Budgetversionen einräumt."

Planen ohne Probleme
"Als wir vor drei Jahren nach einer neuen Planungs- und Budgetierungslösung suchten, fiel unsere Wahl auf Cognos", berichtet Kofoed. "Vorher entwickelten wir in der Regel sieben oder acht Versionen eines Spreadsheet-Modells auf der Basis von Lotus 1-2-3, das sehr viel kostenaufwändige Pflege erforderte und bei dem uns ständig Fehler unterliefen. Bei der Einführung eines neuen Automodells mussten wir beispielsweise Korrekturen in 400 Zellen vornehmen", konstatiert Kofoed mit einem Hinweis darauf, dass Cognos diese Aufgabe wesentlich komfortabler bewältigt. Jede Änderung wird nämlich automatisch in alle vorhandenen Modelle übernommen. Und da Formeln und Zahlen getrennt bearbeitet werden, entfallen die typischen Spreadsheet-Fehler.

SMC nutzt die Cognos-Planungslösung zur Unterstützung von Geschäftsprozessen und von logistischen Abläufen im gesamten Unternehmen. "Unsere Basis sind Mainframes", erklärt Kofoed, "und unsere IT-Abteilung beschäftigt 70 Mitarbeiter für die Pflege, den Betrieb und die Entwicklung der Lösungen, die wir unseren Händlern zur Verfügung stellen. Mit diesen Händlern teilen wir eine gemeinsame IT-Plattform, die den Kontenplan, das Enterprise Ressource Planning, die Fakturierung und die Lohnbuchhaltung unterstützt."

Unternehmensübergreifendes Benchmarking
SMC hat mit Hilfe von Cognos ein Benchmark-Modell mit dem Namen The Ideal Business erstellt. Das Modell war von der VW/Audi-Händlerorganisation gefordert worden, um einen schnellen Überblick über das Marktpotenzial in den jeweiligen Verkaufsgebieten zu gewinnen und um Benchmarks für die Performance in einer Reihe von Schlüsselbereichen zur Verfügung zu haben. Kofoed hierzu: "Wir haben ein Top 10-Modell für alle Kennzahlen entwickelt, in das die Performance-Daten einfließen, die unsere Händler melden. In diesem mehrdimensionalen Modell, das wir jetzt als unsere Basis für Gewinnprognosen nutzen, finden Sie das gesamte Spektrum der Finanzdaten für The Ideal Business wie beispielsweise Ist-Zahlen, Budgets und Forecasts."

Cognos wird auch zur Kalkulation von Preisen für Autos noch vor den Preisverhandlungen zwischen SMC und den Werken des VW-Konzerns genutzt. Laut Kofoed ist es ziemlich schwierig, den tatsächlichen Verkaufspreis eines Autos zu kalkulieren, da Faktoren zu berücksichtigen sind wie unterschiedliche Steuern, Aufpreise, Rabatte und so weiter, die je nach Modell variieren. "Die Breakback-Funktion von Cognos - mit der man ein ganzes Modell in verschiedenen Preisversionen rückrechnet - ist dabei von großem Nutzen", so Kofoed.

Planung für harte Zeiten
In zwei Jahren wird der dänische Automobilmarkt dereguliert, wobei es den Erwartungen nach zu einem Preissturz kommen wird, wenn die lokalen Unternehmen ihr Monopol verlieren und die Hersteller aggressiver in das Direktkundengeschäft unter Umgehung der Händler einsteigen. SMC nutzt Cognos zur Planung von alternativen Szenarien, um diese harten Zeiten zu überstehen und ihre Stellung als größter Autoimporteur und Großhändler in Dänemark zu verteidigen. Wenn ausländische Autohändler wirklich in den dänischen Markt einfallen, wird die Skandinavisk Motor Company bereits auf die Umsetzung alternativer Vertriebsstrategien vorbereitet sein und beispielsweise ein Vertriebsteam einsetzen, das Autobenutzer in Großunternehmen anspricht oder das über das Web verkauft. "Wir haben viel Geld in unser Unternehmen und in unsere Händler investiert", erläutert Kofoed, "und unser Geschäft ändert sich von Tag zu Tag, sodass wir in der Lage sein müssen, What-if-Szenarien durchzuspielen, um die Firma rasch neu auszurichten, falls dies erforderlich werden sollte."

Die langfristige Planung
Laut Kofoed war das Feedback auf das Händlerplanungsmodell von Cognos sehr positiv. Die dänischen SEAT- und Skoda-Händler - die von zwei Schwesterfirmen von SMC betreut werden - haben sich ebenfalls angeschlossen und Planungsanwendungen von Cognos eingeführt.

Langfristig gesehen plant Skandinavisk die Implementierung von Cognos für ihre Jahresbudget-planung in ca. 80 bis 90 Prozent der Organisation. "So, wie ich das sehe, ist die neueste Version von Cognos Enterprise Planning leicht zu erlernen und höchst benutzerfreundlich, wobei mir besonders gefällt, dass man Pläne auf der Basis von Szenarien und nicht nur anhand von Zahlen erstellen kann", so Kofoed abschließend. "Der entscheidende Faktor für uns ist aber die Geschwindigkeit des Produkts, weil wir in der Lage sein müssen, schnelle Entscheidungen zu treffen."